مجله اطلاعاتی دیجیتال

فرق تسهیلات و وام | نرم افزار حسابداری سانیران

یکی از مهمترین خدمات بانکها که مورد ع?ق? تمام اقشار جامعه قراردارد، وام و تسهی?ت است. اما آیا این دو یک مفهوم را میرسانند و اگر این طور نیست، فرق تسهیلات و وام در چیست؟

 مفهوم تسهی?ت فراتر و عامتر از وام میباشد. برای روشن شدن این دو مفهوم ت?ش میکنیم تعریف جامعی از هر دو ارائه کنیم. به این امید که راه دریافت وام و تسهی?ت هموار شود و دریافت یک وام 10 میلیونی امری غیرممکن تلقی نشود.

 تسهی?ت بانکی همان خروجیهای اصلی بانکها هستند که از طریق آنها نقدینگیهای سرگردان جامعه، به مبادی تعریف شده و هدفمند اقتصادی تزریق میشود. بدین معنی که یک بانک با تجهیز منابع ‏(شامل سرمایه و حقوق صاحبان سهام و انواع سپردهها و یا سایر بدهیها) آنها را در راستای اهداف از قبل تعیین شده به مصرف میرساند.

به لحاظ لغوی کلمه تسهی?ت از ریش? سهل کردن ‏(آسان کردن‏) میآید. ممکن است پرسیده شود کاربرد این تسهی?ت چیست و به چه شکل باعث حمایت از بخشهای اقتصادی میشود؟ در زندگی اقتصادی معمو?ً موضوع نقدینگی و احتیاج به آن از اهمیت فراوانی برخوردار است. شما وقتی یک کا?یی را قسطی از بازار میخرید، در واقع فروشنده، خرید کا? را برای شما سهل کرده یا به شما تسهی?ت داده است. اگر پولی را از کسی میگیرید به قصد اینکه با آن کار کنید و هر چه سود بدست آمد به نسبتی، بین هم تقسیم کنید، آن طرف به شما تسهی?ت داده است. چون شما به تنهایی پول نداشتید. در مواردی واژههای دیگری مثل اعتبار، تأمین مالی و وام برای تسهی?ت بانکی بکار میرود که با کمی تفاوت از یک جنس میباشند، البته کلمه وام در بانکداری اس?می صرفاً برای اعطای تسهی?ت قرض الحسنه بکار میرود.

 تعریف وام چیست؟

 وام به طور کلی قرض دادن نوعی پول سوددار است که از زمانی مشخص بین قرض دهنده و قرض گیرنده رد و بدل میشود. این تبادل پول بین دو طرف بهصورتهای مختلفی انجام میشود که از دیرباز و دوران باستان در جوامع بشری رایج شده است. قوانین و میزان سود این نوع قرض دادن پول درجوامع مختلف امروزی متفاوت است و میزان بازپرداخت آن به شرایط مختلفی بستگی دارد اما در کشور ایران براساس سیستم بانکی اس?می و بانکداری بدون ربا صورت میگیرد هرچند گاهی اوقات کام? سهل الوصول است، اما گاهی هم دست نیافتنی است و به قول معروف خرما بر نخیل و دست ما کوتاه است.

 وام تعمیرات، وام تولید، وام خرید کا?، وام خرید مسکن، وام خرید لوازم کسب و کار و دهها مورد وام در جامع بشری هست که بسیاری را به خود چه درخواست کننده و چه وام دهنده را به خود مشغول کرده است. بدون تردید بانکها و موسسات مالی بهدرخواست کنندگانشان وام می دهند تا ع?وه بر رونق اقتصادی منطقه حضورشان، که کام? توجیه شده است منافع مادی و سود خود را نیز تضمین کنند.

 وام قرض الحسنه چیست؟

 تعریف عقدی است که به موجب آن بانکها به عنوان قرض دهنده مبلغ معینی را طبق ضوابط مقرّر به اشخاص اعم از حقیقی یا حقوقی به صورت قرضواگذار مینمایند. هدف رفع مشک?ت مالی و احتیاجات ضروری اشخاص، ایجاد اشتغال، بهبود وضع واحدهای کوچک تولیدی و تعاونی. در ضمن سرفصلهای مصرف قرض الحسنه توسط بانک مرکزی تعیین میشود. بعبارت دیگر، وامی است که در بانکداری اس?می بصورت نقد به مشتریان پرداخت میشود. تامین نسبی نیازهای ضروری و عمومی اشخاصحقیقی و حقوقی به صورت وام غیر تجاری و بدون انتظار سود، مرتفع میسازد. این وام بدون سود بوده و فقط دارای کارمزد سالیانه میباشد.

اعطای وام قرض الحسنه به بخش بازرگانی ممنوع میباشد.

 موارد اعطای تسهی?ت

اعطای وام به رفع احتیاجات ضروری اشخاصحقیقی: مانند هزینه ازدواج و تهیه جهیزیه، هزینهدرمانی، کمک هزینه تحصیلی، تعمیر و تامین مسکن، کمک برای ایجاد مسکن در روستاها.

اعطای تسهی?ت به شرکتهای تعاونی به منظور ایجاد کار

اعطای تسهی?ت به واحدهای تولیدی به منظور کمک به افزایش تولید، راه اندازی واحدهای تولیدی راکد، توسعه کارگاههای تولیدی کوچک روستاها

پس به طور کلی در مورد فرق تسهیلات و وام می‌توان گفت: هر وامی نوعی تسهی?ت میباشد، اما هر تسهی?تی وام نیست.

 

منبع  : https://www.sainaco.net/1394/08/18/فرق-تسهیلات-و-وام/